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首先確定你是屬于哪一類企業，還有到底是季報還是年報，該填什么表就填什么表，不是麻煩不麻煩的事啊，一般納稅人是A類，小規模是B類，按照自己適用的表填就好了。
在季報的時候在綜合申報下面企業所得稅申報表里填寫，如果有稅的話需要在有稅申報中申報企業所得稅(和申報營業稅，城建稅等一樣的操作)，離線申報軟件是做匯算清繳的時候用的。
根據《國家稅務總局關于所得稅收入分享體制改革后稅收征管范圍的通知》，2002年1月1日是個分水嶺，在這之前成立的企業在地稅交企業所得稅，在這之后成立的企業在國稅交企業所得稅。
之后又出一個調整通知：2009年起新注冊的企業中，應繳增值稅的企業就去國稅交企業所得稅，應繳營業稅的企業就去地稅交企業所得稅。兩種稅都交的就看稅種核定表，主營業務的流轉稅在哪里交，企業所得稅就在那里交。
納稅人按季度申報納稅，年終辦理匯算清繳。納稅人于每季度終了后十五日內向主管稅務機關辦理納稅申報，并提交以下納稅申報資料：
1、企業所得稅(季度)納稅申報表或外商投資及外國企業所得稅(季度)納稅申報表；
2、財務報表。
以上納稅申報資料各一式三份，主管稅務機關對納稅申報資料的完整性審核后簽收，將申報數據錄入電腦，在申報表上加蓋“征收章”。同時將納稅申報資料退還一份給納稅人.
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（一）表體項目 本表是在納稅人會計利潤總額的基礎上，加減納稅調整等金額后計算出“納稅調整后所得”（應納稅所得額）。會計與稅法的差異（包括收入類、扣除類、資產類等差異）通過《納稅調整項目明細表》（A105000）集中填報
來自企業所得稅申報表怎么填？2015-07-29 -
作為企業所得稅稅基管理的兩大核心業務，資產損失申報和稅收優惠事項備案直接關系到全年企業所得稅的納稅調整額。1、企業年終結賬前務必關注兩大事項：資產損失申報和稅收優惠事項備案作為企業所得稅稅基管理的兩大核心業務，資產損失申
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企業按照稅法規定計算應繳的所得稅，記： 借：所得稅 500 貸：應交稅金――應交所得稅 500 月末或季末企業按規定預繳本月(或本季)應納所得稅稅額時，作如下會計分錄： 借：應交稅金――應交所得稅 500 貸：銀行存款
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企業所得稅月(季)度納稅申報表(A類)》中的成本包括以下費用。此表中的成本費用是：營業成本，管理費用、營業費用、稅金及附加。也就是營業收入-利潤總額=企業所得稅月(季)度納稅申報表(A類)》中的營業成本
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中華人民共和國企業所得稅月(季)度預繳納稅申報表(A類) 填報說明 一、本表適用于實行查賬征收方式申報企業所得稅的居民納稅人及在中國境內設立機構的非居民納稅人在月（季）度預繳企業所得稅時使用。 二、本表表頭項目
來自誰知道企業所得稅申報表怎么填2015-08-12
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